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現金流量表是什么
是指反映企業在一定會計期間現金和現金等價物流入和流出的報表。現金等價物：是指企業持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
2025-11-20
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自由現金流是什么意思
自由現金流是種財務指標，用于衡量企業實際所持有的能回報股東和債權人的現金。具體來說，它是企業通過經營活動產生的現金，減去維持或增加利潤所需要的資本支出的成本。資本支出通常是指企業為了購買或改善固定資產/無形資產等長期資產而支付的現金。
2025-11-19
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經營活動產生的現金流量凈額怎么算
1、打開企業的現金流量表：打開企業的現金流量表，該表反映了公司在某些特定時間段內各種現金流量的情況；2、定位到經營活動現金流量部分：在現金流量表中找到經營活動現金流量的部分，一般是現流表中的第一部分；3、確定增減項目：經營活動現金流量部分列出了與企業日常運營活動有關的現金流量項目；4、歸類和計算；5、計算凈額。
2025-11-19
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自由現金流量模型的基本公式
自由現金流量模型是一種估算企業價值的方法，通過計算企業的自由現金流量來衡量企業的盈利能力和現金流生成能力。其基本公式如下：自由現金流量=稅后凈利潤+折舊與攤銷-營運資本變動-資本支出，通過計算自由現金流量，可以評估企業的潛在現金流量和可分配的現金量，用于估算企業的內在價值或進行財務分析。
2025-11-19
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經營活動產生的現金流量凈額為負說明什么
1、業務虧損：企業的經營活動可能出現虧損，即銷售收入不足以覆蓋有關的成本與費用，造成現金流出多于現金流入；2、銷售收入下降：公司的銷售收入可能下降，造成現金流入量減少；3、資金周轉問題：企業可能面臨資金周轉困難，即應收賬款回收緩慢/付款周期延長，造成現金流出較多；4、運營效率低下：企業的運營效率可能不高，導致成本和費用高，從而導致現金流出增加。
2025-11-13
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現金流入怎么算
1、收集數據：需要收集企業在一定時期內通過各種活動收到的現金數據。這包括但不限于銷售商品/提供勞務收到的現金/收到的稅費返還/收到的其他與經營活動有關的現金（如租金/利息收入等）；2、確定收入類型：將收入按照其來源分類，例如經營活動產生的現金流入/投資活動產生的現金流入（如收回投資收到的現金）/籌資活動產生的現金流入（如吸收投資收到的現金）；3、計算總額；4、調整時間差異；5、減去非現金流入。
2025-11-03
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投資現金流和籌資現金流區別
1、投資現金流：企業投資活動所產生的現金流正負凈收益；2、籌資現金流：企業資本及債務的規模及結構發生變化所生產的正負凈額，例如籌集資金，償還債務，股利，匯率變化等這些都算。
2025-11-03
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經營活動現金凈流量為負說明什么
1、如果企業經營活動現金凈流量為負值，投資活動現金凈流量為負值，籌資活動現金凈流量為正數時，這種時候則說明企業位于企業產品創業初期；2、當生產經營活動現金凈流量為負數，投資活動現金凈流量為正數，籌資活動現金凈流量為負值時，可以理解為企業正處在衰落時期。
2025-10-29
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經營現金凈流量是什么意思
經營現金凈流量通常是指企業在經營活動中所形成的現金流量，凈流量表示扣除了經營活動中的現金流入和現金流出之后的余額。經營現金凈流量能夠反映企業在日常經營過程中所得到的現金流入和現金流出情況，是評估企業經營活動的現金狀況和能力的重要依據。這個指標幫助企業了解其經營活動是否能夠產生足夠的現金流量，來滿足運營及擴張需求。
2025-10-28
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現金流動負債比率公式
現金流動負債比率=企業經營現金凈流量/流動負債*100%。通常企業經營狀況越好，現金流動負債比率越大，比率越大，企業在經營當中盈利越大，產生的流動資金就越多。
2025-10-19
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現金流量表從哪里取數據
1、損益表：涉及到現金流量表中的收入與費用項目，比如銷售收入/利潤/各項費用等；2、資產負債表：需要資產負債表中資產和負債的變動數據，比如現金/應收賬款/存貨等流動性資產項目；同時考慮短期和長期債務/股東權益等項目；3、其他財務記錄：可能需要結束期和期初的現金余額/現金等價物/投資/資本支出和其他未計入損益表和資產負債表的現金流量信息。
2025-10-18
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現金流量表可以不申報嗎
現金流量表是財務報表的一部分，通常是需要申報的。現金流量表體現了公司在特定的會計期間內現金流入和流出具體情況，對評估企業經營活動的現金流量狀況/償債能力和盈利能力具有重要意義。在中國，財務報告準則要求企業編制和申報現金流量表。這是為了提供給利益相關者一個更全面和真實的財務信息，以便了解企業的現金管理狀況和經營健康情況。
2025-10-15
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現金流量表季報本月數是三個月的數據嗎
現金流量表季報本月數是三個月的數據，現金流量表一般分為三個部分：經營活動現金流量/投資活動現金流量和籌資活動現金流量。這三個部分反映了一家企業在特定時期內的現金流動情況。
2025-10-14
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現金流動負債比率一般多少合適
現金流動負債比率通常大于1比較合適，現金流動負債比率是一種財務比率，用以衡量公司的現金流動性與短期債務相互之間的關系。這個比率能夠幫助評估企業是否有充足的現金流來償還其短期負債。
2025-10-13
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現金流量表的期末現金余額等于什么
現金流量表的期末現金余額等同于企業在報告期末的現金和現金等價物的總額。期末現金余額一般是指報告期結束后，公司現金和現金等價物的余額。現金和現金等價物包括企業可以隨時使用的現金/存款以及具有高度流動性的金融資產，這些資產通常可以用于立即支付企業的債務等。現金流量表的期末現金余額是分析企業現金狀況和流動性的重要指標之一。它反映了企業在報告期末可以用于支付短期債務和日常運營活動的可支配現金部分。
2025-10-13
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在投資項目評價時現金流入的內容有
1、銷售收入：項目銷售產品或服務所帶來的現金收入；2、投資收益：來自于資金投資/債券/股票等投資的收益；3、借款收入：如項目通過貸款或債券融資，借來的資金；4、資本注入：用戶或所有者注資到項目中的現金；5、資產處置收入：如項目出售資產/產權以獲得的現金收益；6、補貼和獎勵：政府補貼/補償或項目獎勵所帶來的現金收入；7、預付款和訂金：由于產品預售或提前付款而產生的現金收入。
2025-10-09
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現金流量凈額是什么意思
現金流量凈額通常是指企業在一定時間內從經營活動/投資活動和籌資活動中實際收入和支付的現金金額之差。它反映了企業的現金流入和流出情況，用于評估企業現金管理的情況和經營活動的可持續性。現金流量凈額的正值表示企業在一定時間內的現金流入超過現金流出，意味著企業具有良好的現金流狀況。而負值則表示現金流出超過現金流入，可能意味著企業面臨現金流緊張的情況。
2025-10-09
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現金流量比率多少合適
現金流量比率20%合適，現金流量比率是衡量公司現金流量健康狀況的指標之一，它表明企業經營活動現金流量與凈利潤之間的比率關系。合適的現金流量比率范圍可能會因行業/企業發展階段和財務目標等因素而有所不同。一般來說，較高的現金流量比率通常被認為是積極的跡象，因為它表明企業擁有足夠的現金流量來滿足運營需求/償還債務和投資于重要項目。
2025-10-08
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現金凈流量是什么意思
現金凈流量通常是指企業在一定會計期間內從經營活動/投資活動和融資活動中產生現金流入和現金流出間的凈額。經營活動的現金凈流量指企業通過主要的經營活動（如銷售商品/提供服務等）所產生的現金流入和現金流出之間的凈額。反映企業在經營過程中的現金流動情況，如銷售收入/采購支付/員工薪資等。正的現金凈流量表明企業從運營/投資和融資活動中獲得了足夠的現金，負的現金凈流量可能意味著企業面臨著現金流壓力和財務風險。
2025-10-08
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現金流出現負數應采用什么措施
1、降低成本：審查和評估企業的成本結構，尋找降低成本的機會；2、提升收入：努力提升公司收入流入，能通過銷量增長/推新產品或服務/加強市場營銷活動等方式實現；3、管理應收賬款：加強對客戶的信用評估，確保及時收款。可以采取措施如加強催款和追討欠款/與客戶協商付款方式等；4、外部融資：考慮尋求外部融資來填補現金流缺口；5、優化資金管理；6、重組債務。
2025-10-07
