1、如果銷售方需要對已經開具的增值稅專用發票進行沖紅處理，那么他需要向主管稅務機關申請開具紅字增值稅專用發票。紅字增值稅專用發票是一種負數的發票，它可以抵消原來藍字（正數）增值稅專用發票金額和稅款；

2、如果銷售方已經繳納了原來藍字增值稅專用發票的稅款，那么他可以通過開具紅字增值稅專用發票來申請退還多繳的稅款。

以上就是沖紅的發票稅款已交能退嗎相關內容。

沖紅發票的處理方式

1、沖紅原發票：指將原發票作廢，重新開具紅字發票；

2、補開正數發票：指將正確的票據開具，通過紅藍賬冊的方式統一糾正納稅申報。

沖紅發票的注意事項

1、補開正數發票的同時，應當補開紅字提示副聯和紅字發票說明書，并依據規定提交補開申請；

2、如果沖紅的發票已經繳納了稅款，如果在規定期限內申請退款，則正常時候可以獲得退款；

3、企業在進行沖紅和補開發票的時候應當妥善保管相關憑證和證明，以便派上用場。

發票紅沖的操作流程

1、在紅字發票內開具紅字發票信息表：在發票紅沖之前，需要在紅字發票信息表上填好有關的紅字發票信息。其中包括紅字發票的基本信息/被紅沖發票的基本信息和紅沖原因等內容；

2、填寫發票紅沖申請表：在填寫發票紅沖申請表時，需要提供納稅人識別號碼/發票開具日期/紅沖日期/紅沖發票代碼號碼/被紅沖發票代碼號碼/紅沖發票金額/被紅沖發票金額/紅沖原因等信息；

3、審批和蓋章：紅沖申請表需要經過紅沖申請人簽字后，上報財務部門審批。如果紅沖申請得到批準，財務部門需要在發票上蓋章并加注“作廢”字樣，并同時開具一張新的紅色發票；

4、報稅申報：紅沖的發票需要在稅務部門進行備案，同時填報紅字發票信息。在紅字發票清單上填寫紅沖發票的相關信息，并提供紅字發票信息表和發票紅沖申請表。

本文主要寫的是沖紅的發票稅款已交能退嗎有關知識點，內容僅作參考。